SECOB PORQUET ET ASSOCIES SOCIETE ANONYME D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 325951101 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 42 248 13 856 28 392 20 959
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 550 096 550 096 550 096
Autres immobilisations incorporelles AJ 2 139 700 133 432 2 006 268 2 016 083
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 192 161 131 147 61 014 74 165
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 383 728 281 564 102 164 121 495
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB 2
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 18 368 18 368 18 368
TOTAL (I) BJ 3 326 301 559 999 2 766 302 2 801 166
Matières premières, approvisionnements BL 8 810 8 810 9 083
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 4 049 824 138 100 3 911 724 3 587 552
Autres créances BZ 101 607 101 607 91 677
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 10 915 10 915 10 915
Disponibilités CF 52 064 52 064 61 793
Charges constatées d’avance CH 53 138 53 138 57 213
TOTAL (II) CJ 4 276 358 138 100 4 138 258 3 818 232
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 7 602 658 698 099 6 904 560 6 619 398
Parts à moins d’un an CP 18 368
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 800 000 800 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 80 000 80 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 470 000 470 000
Report à nouveau DH 2 829 18 335
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 95 563 296 494
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 448 391 1 664 829
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 501 130 1 235 227
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 1 996 155 1 906 145
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 311 968 282 614
Dettes fiscales et sociales DY 1 143 932 1 185 613
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 202 164 217 692
Produits constatés d’avance (2) EB 300 819 127 276
TOTAL (IV) EC 5 456 168 4 954 569
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 6 904 560 6 619 398
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 2 876 804 2 315 336
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 589 931 92 992
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 4 236 880 4 236 880 4 416 416
Chiffres d’affaires nets FJ 4 236 880 4 236 880 4 416 416
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 000
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 37 878 22 291
Autres produits FQ 221 67
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 275 979 4 438 773
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 22 265 22 080
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV 273 2 177
Autres achats et charges externes FW 873 018 831 628
Impôts, taxes et versements assimilés FX 103 430 99 960
Salaires et traitements FY 2 062 840 2 030 924
Charges sociales FZ 726 069 687 424
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 78 152 81 756
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 14 919 1 987
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 198 206 206 487
Total des charges d’exploitation (II) GF 4 079 173 3 964 424
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 196 807 474 349
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 100 50
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 100 50
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 77 494 56 612
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 77 494 56 612
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -77 394 -56 562
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 119 412 417 787
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 10 153 380
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 17 551
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 10 153 17 931
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 23 202 570
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 3 648
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 23 202 4 218
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -13 049 13 714
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 52 883
Impôts sur les bénéfices (X) HK 10 800 82 124
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 286 232 4 456 755
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 190 669 4 160 261
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 95 563 296 494
Renvois : Crédit-bail mobilier HP 50 599 37 046
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1 10 698 9 197
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 588 138
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 24 560 17 688
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 2 688 911 884
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 551 674 24 215
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 18 368
ACQUISITIONS Total Général 0G 3 283 513 42 787
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 42 248
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 2 689 795
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 575 889
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 18 368
DIMINUTIONS Total Général I4 3 326 301
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 3 601 10 255 13 856
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 122 733 10 699 133 432
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 355 513 57 198 412 711
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 481 847 78 152 559 999
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 150 361 14 919 27 180 138 100
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 150 361 14 919 27 180 138 100
TOTAL GENERAL 7C 150 361 14 919 27 180 138 100
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 14 919 27 180
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 18 368 18 368
Clients douteux ou litigieux VA 266 674 266 674
Autres créances clients UX 3 783 093 3 783 093
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 3 333 3 333
Impôts sur les bénéfices VM 67 001 67 001
T. V. A. VB 12 413 12 413
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 1 804 1 804
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 17 056 17 056
Charges constatées d’avance VS 53 138 53 138
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 4 222 880 4 222 880
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 590 457 590 457
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 910 673 227 465 683 209
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 311 968 311 968
Personnel et comptes rattachés 8C 189 542 189 542
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 208 988 208 988
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 708 130 708 130
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 37 272 37 272
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 1 996 155 100 000 1 896 155
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 202 106 202 106
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 300 819 300 819
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 5 456 110 2 876 747 2 579 364
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 80 000
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 311 294
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP