SECOB PORQUET ET ASSOCIES SOCIETE ANONYME D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 325951101 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 24 560 3 601 20 959
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 550 096 550 096 550 096
Autres immobilisations incorporelles AJ 2 138 815 122 733 2 016 083 2 018 583
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 192 161 117 996 74 165 81 555
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 359 013 237 517 121 495 148 610
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 18 368 18 368 19 418
TOTAL (I) BJ 3 283 013 481 847 2 801 166 2 818 262
Matières premières, approvisionnements BL 9 083 9 083 11 260
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 3 737 912 150 361 3 587 552 3 394 195
Autres créances BZ 91 677 91 677 22 162
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 72 708 72 708 95 689
Charges constatées d’avance CH 57 213 57 213 81 123
TOTAL (II) CJ 3 968 592 150 361 3 818 233 3 604 429
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 7 251 605 632 207 6 619 398 6 422 692
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 800 000 800 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 80 000 80 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 470 000 470 000
Report à nouveau DH 18 335 -259 070
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 296 494 341 405
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 664 829 1 432 335
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 235 227 1 046 722
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 1 906 146 1 779 473
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 282 614 185 433
Dettes fiscales et sociales DY 1 185 613 1 612 973
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 217 692 211 044
Produits constatés d’avance (2) EB 127 276 154 710
TOTAL (IV) EC 4 954 569 4 990 357
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 6 619 398 6 422 692
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 4 416 416 4 416 416 6 641 658
Chiffres d’affaires nets FJ 4 416 416 4 416 416 6 641 658
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 5 927
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 22 291 62 896
Autres produits FQ 67 3 618
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 438 773 6 714 099
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 22 080 39 654
Variation de stock (marchandises) FT 2 177 -4 053
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 831 628 1 188 727
Impôts, taxes et versements assimilés FX 99 960 160 976
Salaires et traitements FY 2 030 624 3 011 281
Charges sociales FZ 687 424 1 117 906
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 81 756 133 011
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 1 987 79 209
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 206 487 287 904
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 964 424 6 014 617
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 474 349 699 482
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 50
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 50
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 56 612 72 287
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 56 612 72 287
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -56 562 -72 287
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 417 787 627 196
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 380 14 219
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 17 551 8 583
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 17 931 22 802
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 570 17 021
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 3 648 17 670
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 4 218 34 691
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 13 714 -11 889
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 52 883 112 421
Impôts sur les bénéfices (X) HK 82 124 161 481
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 456 755 6 736 901
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 160 261 6 395 496
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 296 494 341 405
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 1 980 22 580
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 2 678 142 10 769
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 590 378 34 959
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 19 418
ACQUISITIONS Total Général 0G 3 289 918 68 308
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 24 560
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 2 688 911
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 74 163 551 173
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 1 050 18 368
DIMINUTIONS Total Général I4 75 213 3 283 013
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 1 980 1 621 3 601
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 109 464 13 269 122 733
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 360 212 66 866 71 565 355 513
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 471 656 81 756 71 565 481 847
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 161 468 1 987 13 094 150 361
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 161 468 1 987 13 094 150 361
TOTAL GENERAL 7C 161 468 1 987 13 094 150 361
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 1 987 13 094
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 18 368 18 368
Clients douteux ou litigieux VA 245 579 245 579
Autres créances clients UX 3 492 333 3 492 333
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 1 315 1 315
Impôts sur les bénéfices VM 20 260 20 260
T. V. A. VB 14 711 14 711
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 49 828 49 828
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 5 563 5 563
Charges constatées d’avance VS 57 213 57 213
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 3 905 170 3 905 170
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 293 260 93 260 200 000
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 941 967 302 734 639 233
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 282 614 282 614
Personnel et comptes rattachés 8C 227 519 227 519
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 283 143 283 143
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 634 283 634 283
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 40 669 40 669
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 1 906 146 106 146 1 800 000
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 217 692 217 692
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 127 276 127 276
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 4 954 569 2 315 336 2 639 233
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 290 345
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 239 225
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP