SECOB PORQUET ET ASSOCIES SOCIETE ANONYME D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 325951101 - Comptes sociaux (C) 2021
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB 1 980 1 980 4 146
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF
Fonds commercial AH 550 096 550 096 550 096
Autres immobilisations incorporelles AJ 2 128 047 109 464 2 018 583 2 032 804
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 188 895 107 340 81 555 91 634
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 401 483 252 873 148 610 173 313
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 19 418 19 418 19 054
TOTAL (I) BJ 3 289 918 471 656 2 818 262 2 871 047
Matières premières, approvisionnements BL 11 260 11 260 7 206
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 1 286
Clients et comptes rattachés BX 3 555 663 161 468 3 394 195 2 807 951
Autres créances BZ 22 162 22 162 53 023
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 95 689 95 689 121 443
Charges constatées d’avance CH 81 123 81 123 47 225
TOTAL (II) CJ 3 765 897 161 468 3 604 429 3 038 134
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 7 055 815 633 123 6 422 692 5 909 181
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 800 000 800 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 80 000 80 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 470 000 470 000
Report à nouveau DH -259 070 90 648
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 341 405 234 283
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 432 335 1 674 930
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS 1 046 722 1 026 069
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 1 779 473 1 711 040
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 185 433 138 145
Dettes fiscales et sociales DY 1 612 973 1 008 737
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 211 044 176 546
Produits constatés d’avance (2) EB 154 710 173 713
TOTAL (IV) EC 4 990 357 4 234 251
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 6 422 692 5 909 181
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 2 641 754 1 986 304
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 6 641 658 6 641 658 4 363 375
Chiffres d’affaires nets FJ 6 641 658 6 641 658 4 363 375
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 5 927
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 62 896 93 859
Autres produits FQ 3 618 61
Total des produits d’exploitation (I) FR 6 714 099 4 457 295
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 39 654 27 089
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV -4 053 -707
Autres achats et charges externes FW 1 188 727 793 354
Impôts, taxes et versements assimilés FX 160 976 126 311
Salaires et traitements FY 3 012 357 1 909 814
Charges sociales FZ 1 116 830 727 895
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 133 011 92 548
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 79 209 81 738
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 287 904 226 194
Total des charges d’exploitation (II) GF 6 014 617 3 984 237
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 699 482 473 058
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 72 287 52 793
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 72 287 52 793
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -72 287 -52 793
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 627 196 420 265
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 14 219 705
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 8 583 1 100
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 22 802 1 805
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 17 021 32 529
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 17 670 2 871
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 34 691 35 400
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -11 889 -33 595
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 112 421 55 770
Impôts sur les bénéfices (X) HK 161 481 96 618
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 6 736 901 4 459 101
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 6 395 496 4 224 818
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 341 405 234 283
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ 12 589 11 840
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 2 666 375 11 767
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 600 167 73 340
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 19 054 950
ACQUISITIONS Total Général 0G 3 298 185 97 897
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN 22 449 1 980
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 2 678 142
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 83 130 590 378
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 585 19 418
DIMINUTIONS Total Général I4 106 164 3 289 918
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY 8 442 4 884 11 347 1 980
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 83 475 25 988 109 464
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 335 221 102 139 77 147 360 212
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 427 139 133 011 88 494 471 656
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 131 818 79 209 49 559 161 468
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 131 818 79 209 49 559 161 468
TOTAL GENERAL 7C 131 818 79 209 49 559 161 468
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 79 209 49 559
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 19 418 19 418
Clients douteux ou litigieux VA 212 250 212 250
Autres créances clients UX 3 343 413 3 343 413
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 3 673 3 673
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 8 442 8 442
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP 54 54
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 9 993 9 993
Charges constatées d’avance VS 81 123 81 123
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 3 678 366 3 678 366
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 6 341 6 341
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 1 040 382 221 725 808 528 10 129
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 185 433 185 433
Personnel et comptes rattachés 8C 199 099 199 099
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 504 806 504 806
Impôts sur les bénéfices 8E 15 110 15 110
T.V.A. VW 610 012 610 012
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 23 947 23 947
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 2 039 473 509 527 1 529 946
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 211 044 211 044
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 154 710 154 710
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 4 990 357 2 641 754 2 338 474 10 129
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 508 042
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 179 418
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP