@COM. EXPERTISE-SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 324264290 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 1 500 1 500 0 0
Fonds commercial AH 166 005 0 166 005 166 005
Autres immobilisations incorporelles AJ 720 000 0 720 000 0
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 369 372 257 041 112 332 133 431
Immobilisations en cours AV 44 942 0 44 942 6 258
Avances et acomptes AX 0 0 0 100 000
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 62 234 352 9 911 000 52 323 352 51 551 003
Créances rattachées à des participations BB 1 206 982 999 1 205 983 1 407 124
Autres titres immobilisés BD 291 914 3 700 288 214 286 464
Prêts BF 7 500 0 7 500 8 500
Autres immobilisations financières BH 43 104 0 43 104 41 622
TOTAL (I) BJ 65 085 670 10 174 240 54 911 430 53 700 407
Matières premières, approvisionnements BL 11 700 0 11 700 20 393
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 49 058 0 49 058 23 285
Clients et comptes rattachés BX 10 460 325 65 788 10 394 537 8 598 819
Autres créances BZ 9 905 493 633 086 9 272 407 10 133 313
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 092 714 0 1 092 714 1 092 714
Disponibilités CF 13 739 871 0 13 739 871 13 223 379
Charges constatées d’avance CH 178 695 0 178 695 306 955
TOTAL (II) CJ 35 437 856 698 874 34 738 982 33 398 858
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 100 523 525 10 873 113 89 650 412 87 099 265
Parts à moins d’un an CP 214 482
Parts à plus d’un an CR 798 717
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 10 000 000 10 000 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 1 410 518 1 410 518
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 1 000 000 1 000 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 13 308 863 13 308 863
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 26 668 266 23 729 104
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 10 894 780 8 939 162
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 63 282 428 58 387 648
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 14 378 759 17 431 630
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 6 790 955 7 314 429
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 346 416 832 696
Dettes fiscales et sociales DY 2 639 677 2 457 467
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 450 000 0
Autres dettes EA 325 284 327 987
Produits constatés d’avance (2) EB 436 894 347 408
TOTAL (IV) EC 26 367 984 28 711 618
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 89 650 412 87 099 265
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 15 652 603 14 892 322
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 6 790 955
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 10 312 183 0 10 312 183 9 459 768
Chiffres d’affaires nets FJ 10 312 183 0 10 312 183 9 459 768
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 9 000 1 500
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 8 165 109 182
Autres produits FQ 680 140
Total des produits d’exploitation (I) FR 10 330 028 9 570 589
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV 8 693 1 710
Autres achats et charges externes FW 4 101 244 3 521 176
Impôts, taxes et versements assimilés FX 85 175 82 724
Salaires et traitements FY 2 444 212 2 205 459
Charges sociales FZ 933 164 801 113
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 31 376 17 919
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 15 928 49 860
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 551 5 028
Total des charges d’exploitation (II) GF 7 620 344 6 684 990
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 2 709 685 2 885 599
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH 27 903 24 689
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 9 146 818 7 717 106
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 506 838 326 866
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 105 000 215 000
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 9 758 656 8 258 972
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 488 000 903 999
Intérêts et charges assimilées GR 348 551 362 389
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 836 551 1 266 388
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 8 922 105 6 992 584
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 11 659 692 9 902 872
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 55 136 4 000
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 596 451 1 330 744
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 651 587 1 334 744
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 6 040 0
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 348 924 1 379 401
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 289 556 159 269
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 644 520 1 538 669
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 7 067 -203 925
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 771 979 759 785
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 20 768 174 19 188 994
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 9 873 393 10 249 832
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 10 894 780 8 939 162
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 167 505 0 720 000
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 481 814 0 48 960
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 62 827 412 0 1 523 135
ACQUISITIONS Total Général 0G 63 476 731 0 2 292 095
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 887 505
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 116 460 414 314
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 566 696 63 783 851
DIMINUTIONS Total Général I4 0 683 156 65 085 670
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 1 500 0 0 1 500
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 242 124 31 376 16 460 257 041
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 243 624 31 376 16 460 258 541
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 9 911 999
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 3 700 0 0 3 700
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 49 860 15 928 0 65 788
Autres provisions pour dépréciation 6X 343 530 289 556 0 633 086
Total Provisions pour dépréciation 7B 9 926 089 793 484 105 000 10 614 573
TOTAL GENERAL 7C 9 926 089 793 484 105 000 10 614 573
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 15 928 0 0
- Financières UG 0 488 000 105 000 0
- Exceptionnelles UJ 0 289 556 0 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 1 206 982 206 982 1 000 000
Prêts UP 7 500 7 500 0
Autres immobilisations financières UT 43 104 0 43 104
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 10 460 325 10 460 325 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 6 750 6 750 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 223 599 223 599 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 8 560 180 8 212 956 347 224
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 114 964 663 471 451 494
Charges constatées d’avance VS 178 695 178 695 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 21 802 099 19 960 278 1 841 821
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 14 378 759 3 663 378 7 363 824 3 351 557
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 1 346 416 1 346 416 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 502 506 502 506 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 307 740 307 740 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 10 134 10 134 0 0
T.V.A. VW 1 788 421 1 788 421 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 30 876 30 876 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J 450 000 450 000 0 0
Groupe et associés VI 6 790 955 6 790 955 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 325 284 325 284 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 436 894 436 894 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 26 367 984 15 652 603 7 363 824 3 351 557
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 500 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 3 559 458
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP