@COM. EXPERTISE-SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 324264290 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 1 500 1 500 0 0
Fonds commercial AH 166 005 0 166 005 166 005
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 375 556 242 124 133 431 26 666
Immobilisations en cours AV 6 258 0 6 258 0
Avances et acomptes AX 100 000 0 100 000 0
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 61 079 003 9 528 000 51 551 003 48 234 238
Créances rattachées à des participations BB 1 408 123 999 1 407 124 1 643 782
Autres titres immobilisés BD 290 164 3 700 286 464 286 435
Prêts BF 8 500 0 8 500 0
Autres immobilisations financières BH 41 622 0 41 622 28 048
TOTAL (I) BJ 63 476 731 9 776 323 53 700 407 50 385 174
Matières premières, approvisionnements BL 20 393 0 20 393 22 103
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 23 285 0 23 285 54 159
Clients et comptes rattachés BX 8 648 679 49 860 8 598 819 7 336 793
Autres créances BZ 10 476 843 343 530 10 133 313 8 510 237
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 092 714 0 1 092 714 1 837 214
Disponibilités CF 13 223 379 0 13 223 379 18 241 696
Charges constatées d’avance CH 306 955 0 306 955 4 374
TOTAL (II) CJ 33 792 248 393 390 33 398 858 36 006 576
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 97 268 978 10 169 713 87 099 265 86 391 750
Parts à moins d’un an CP 216 623
Parts à plus d’un an CR 862 149
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 10 000 000 10 000 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 1 410 518 1 410 518
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 1 000 000 1 000 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 13 308 863 13 308 863
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 23 729 104 20 394 962
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 8 939 162 9 334 142
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 58 387 648 55 448 485
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 17 431 630 20 720 392
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 7 314 429 6 513 939
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 832 696 772 908
Dettes fiscales et sociales DY 2 457 467 1 986 592
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 327 987 650 017
Produits constatés d’avance (2) EB 347 408 299 417
TOTAL (IV) EC 28 711 618 30 943 265
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 87 099 265 86 391 750
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 14 892 322 14 364 511
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 9 459 768 0 9 459 768 8 044 888
Chiffres d’affaires nets FJ 9 459 768 0 9 459 768 8 044 888
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 1 500 0
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 109 182 123 028
Autres produits FQ 140 2 196
Total des produits d’exploitation (I) FR 9 570 589 8 170 112
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV 1 710 19 615
Autres achats et charges externes FW 3 521 176 3 020 523
Impôts, taxes et versements assimilés FX 82 724 104 510
Salaires et traitements FY 2 205 459 1 968 318
Charges sociales FZ 801 113 716 473
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 17 919 10 729
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 49 860 104 538
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 5 028 3 991
Total des charges d’exploitation (II) GF 6 684 990 5 948 696
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 2 885 599 2 221 415
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH 24 689 28 360
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 7 717 106 7 747 952
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 326 866 87 737
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 215 000 315 000
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 8 258 972 8 150 688
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 903 999 234 500
Intérêts et charges assimilées GR 362 389 222 994
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 266 388 457 494
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 6 992 584 7 693 195
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 9 902 872 9 942 970
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 4 000 84
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 1 330 744 469 599
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 1 334 744 469 683
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 1 379 401 248 981
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 159 269 184 261
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 538 669 433 242
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI -203 925 36 441
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 759 785 645 269
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 19 188 994 16 818 843
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 10 249 832 7 484 701
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 8 939 162 9 334 142
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 167 505 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 250 872 0 230 942
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 59 036 203 0 5 406 269
ACQUISITIONS Total Général 0G 59 454 579 0 5 637 211
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 167 505
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 481 814
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 1 615 060 62 827 412
DIMINUTIONS Total Général I4 0 1 615 060 63 476 731
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 1 500 0 0 1 500
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 224 206 17 919 0 242 124
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 225 706 17 919 0 243 624
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 9 528 999
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 8 700 0 5 000 3 700
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 104 538 49 860 104 538 49 860
Autres provisions pour dépréciation 6X 184 261 159 269 0 343 530
Total Provisions pour dépréciation 7B 9 132 499 1 113 128 319 538 9 926 089
TOTAL GENERAL 7C 9 132 499 1 113 128 319 538 9 926 089
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 49 860 104 538 0
- Financières UG 0 903 999 215 000 0
- Exceptionnelles UJ 0 159 269 0 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 1 408 123 208 123 1 200 000
Prêts UP 8 500 8 500 0
Autres immobilisations financières UT 41 622 0 41 622
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 8 648 679 8 648 679 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 7 000 7 000 0
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 134 712 134 712 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 9 008 054 8 603 964 404 091
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 327 076 869 018 458 059
Charges constatées d’avance VS 306 955 306 955 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 20 890 721 18 786 949 2 103 772
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 17 431 630 3 612 334 9 269 606 0
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 832 696 832 696 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 453 923 453 923 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 276 589 276 589 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 142 400 142 400 0 0
T.V.A. VW 1 550 785 1 550 785 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 33 770 33 770 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 7 314 429 7 314 429 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 327 987 327 987 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 347 408 347 408 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 28 711 618 14 892 322 9 269 606 4 549 690
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 800 000 0 0 0
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 4 088 866
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 43 0
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 43 0