@COM. EXPERTISE-SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES - 324264290 - Comptes sociaux (C) 2022
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 1 500 1 500
Fonds commercial AH 166 005 166 005 2 233 604
Autres immobilisations incorporelles AJ 1
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 250 872 224 206 26 666 29 495
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 57 069 238 8 835 000 48 234 238 33 068 569
Créances rattachées à des participations BB 1 643 782 1 643 782
Autres titres immobilisés BD 295 135 8 700 286 435 236 420
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 28 048 28 048 23 423
TOTAL (I) BJ 59 454 579 9 069 406 50 385 174 35 591 511
Matières premières, approvisionnements BL 22 103 22 103 41 718
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 54 159 54 159 21 731
Clients et comptes rattachés BX 7 441 331 104 538 7 336 793 5 498 702
Autres créances BZ 8 694 498 184 261 8 510 237 8 621 735
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 1 837 214 1 837 214 1 837 214
Disponibilités CF 18 241 696 18 241 696 20 449 200
Charges constatées d’avance CH 4 374 4 374 15 222
TOTAL (II) CJ 36 295 375 288 799 36 006 576 36 485 522
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 95 749 954 9 358 205 86 391 750 72 077 033
Parts à moins d’un an CP 243 782
Parts à plus d’un an CR 1 166 759
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 10 000 000 10 000 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 1 410 518 1 410 518
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 1 000 000 1 000 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 13 308 863 13 308 863
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 20 394 962 18 084 807
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 9 334 142 7 708 515
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 55 448 485 51 512 704
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 20 720 392 11 756 554
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 6 513 939 6 202 234
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 772 908 502 023
Dettes fiscales et sociales DY 1 986 592 1 494 096
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 650 017 324 868
Produits constatés d’avance (2) EB 299 417 284 554
TOTAL (IV) EC 30 943 265 20 564 329
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 86 391 750 72 077 033
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 14 364 511 20 564 329
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH
Dont emprunts participatifs EI 6 513 939
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 8 044 888 8 044 888 6 233 615
Chiffres d’affaires nets FJ 8 044 888 8 044 888 6 233 615
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 123 028 105 132
Autres produits FQ 2 196 64
Total des produits d’exploitation (I) FR 8 170 112 6 338 811
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU 23 307
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV 19 615 18 572
Autres achats et charges externes FW 3 020 523 2 453 999
Impôts, taxes et versements assimilés FX 104 510 76 126
Salaires et traitements FY 1 968 318 1 569 763
Charges sociales FZ 716 473 576 535
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 10 729 16 661
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 104 538 111 221
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges GE 3 991 6 394
Total des charges d’exploitation (II) GF 5 948 696 4 852 579
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 2 221 415 1 486 232
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH 28 360 27 606
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 7 747 952 6 360 703
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 87 737 70 250
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 315 000 205 100
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 8 150 688 6 636 053
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 234 500 305 000
Intérêts et charges assimilées GR 222 994 186 575
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 457 494 491 575
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 7 693 195 6 144 478
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 9 942 970 7 658 316
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 84 57
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 469 599 5 228 432
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 469 683 5 228 489
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 248 981 4 520 807
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 184 261
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 433 242 4 520 807
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 36 441 707 681
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 645 269 657 482
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 16 818 843 18 230 958
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 7 484 701 10 522 444
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 9 334 142 7 708 515
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 3 793 604
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 262 312 7 900
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 40 694 112 6 396 304 13 330 673
ACQUISITIONS Total Général 0G 44 750 028 6 396 304 13 338 573
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 3 626 099 167 505
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 19 340 250 872
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 1 135 905 248 981 59 036 203
DIMINUTIONS Total Général I4 4 762 004 268 321 59 454 579
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 1 500 1 500
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 232 817 10 729 19 340 224 206
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 234 317 10 729 19 340 225 706
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z
sur immobilisations – incorporelles 6A 1 558 500 1 558 500
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 8 835 000
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 8 700 8 700
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 111 221 104 538 111 221 104 538
Autres provisions pour dépréciation 6X 184 261 184 261
Total Provisions pour dépréciation 7B 9 035 421 2 081 799 1 984 721 9 132 499
TOTAL GENERAL 7C 9 035 421 2 081 799 1 984 721 9 132 499
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 104 538
- Financières UG 234 500
- Exceptionnelles UJ 184 261
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 1 643 782 243 782 1 400 000
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 28 048 28 048
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 7 441 331 7 441 331
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY 4 858 4 858
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 120 905 120 905
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC 7 021 157 6 560 482 460 675
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 1 547 579 841 495 706 084
Charges constatées d’avance VS 4 374 4 374
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 17 812 033 15 217 226 2 594 806
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 20 720 392 4 141 638 10 990 281
Emprunts et dettes financières divers 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 772 908 772 908
Personnel et comptes rattachés 8C 373 534 373 534
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 234 922 234 922
Impôts sur les bénéfices 8E 18 125 18 125
T.V.A. VW 1 316 396 1 316 396
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 43 614 43 614
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 6 513 939 6 513 939
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 650 017 650 017
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 299 417 299 417
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 30 943 265 14 364 511 10 990 281 5 588 473
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 38
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 38