F D & ASSOCIES - 315082222 - Comptes sociaux (C) 2024
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 61 622 41 824 19 798 24 927
Fonds commercial AH 114 336 0 114 336 114 336
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 558 708 456 005 102 702 141 514
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 286 798 260 336 26 461 37 952
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 111 500 0 111 500 112 010
TOTAL (I) BJ 1 132 966 758 166 374 799 430 741
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV
Clients et comptes rattachés BX 839 459 43 729 795 729 793 448
Autres créances BZ 40 838 0 40 838 46 132
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 1 236 970 0 1 236 970 1 105 311
Charges constatées d’avance CH 25 210 0 25 210 26 393
TOTAL (II) CJ 2 142 478 43 729 2 098 748 1 971 285
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 3 275 445 801 896 2 473 548 2 402 026
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 320 000 320 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 32 000 32 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 1 000 000 1 000 000
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 56 000 0
Report à nouveau DH 981 486
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 18 820 56 495
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 427 802 1 408 981
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 30 389 0
TOTAL (III) DR 30 389 0
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 1 210 1 154
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 3 366 3 845
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 222 256 248 461
Dettes fiscales et sociales DY 618 142 583 156
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 17 924 14 020
Produits constatés d’avance (2) EB 152 455 142 406
TOTAL (IV) EC 1 015 357 993 044
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 2 473 548 2 402 026
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 012 357 990 044
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 1 210 1 154
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 3 219 912 5 470 3 225 382 3 185 082
Chiffres d’affaires nets FJ 3 219 912 5 470 3 225 382 3 185 082
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 33 380 27 756
Autres produits FQ 6 2
Total des produits d’exploitation (I) FR 3 258 769 3 212 842
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 242 113 1 207 661
Impôts, taxes et versements assimilés FX 68 913 75 052
Salaires et traitements FY 1 252 023 1 226 043
Charges sociales FZ 545 227 541 981
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 59 139 60 561
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 19 093 18 860
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 30 389 0
Autres charges GE 10 4
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 216 909 3 130 167
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 41 859 82 674
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 15 550 12 576
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 390 0
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 15 940 12 576
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR
Différences négatives de change GS 30 0
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 30 0
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 15 910 12 576
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 57 769 95 250
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ
Impôts sur les bénéfices (X) HK 38 949 38 755
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 3 274 709 3 225 418
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 3 255 888 3 168 922
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 18 820 56 495
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 175 960 0 0
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 841 799 0 3 708
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 112 400 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 1 130 159 0 3 708
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 175 960
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 0 845 507
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 900 111 500
DIMINUTIONS Total Général I4 0 900 1 132 967
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 36 695 5 130 0 41 824
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 662 332 54 010 0 716 343
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 699 027 59 140 0 758 167
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 30 389
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V
Total Provisions pour risques et charges 5Z 0 30 389 0 30 389
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 390 0 390 0
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 35 223 19 093 10 586 43 730
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 35 613 19 093 10 976 43 730
TOTAL GENERAL 7C 35 613 49 482 10 976 74 119
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 111 500 0 111 500
Clients douteux ou litigieux VA 6 491 6 491 0
Autres créances clients UX 832 969 832 969 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 39 865 39 865 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 974 974 0
Charges constatées d’avance VS 25 211 25 211 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 017 008 905 508 111 500
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 1 211 1 211 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH
Emprunts et dettes financières divers 8A 3 000 0 3 000 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 222 257 222 257 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 225 768 225 768 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 169 295 169 295 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E
T.V.A. VW 201 565 201 565 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 21 514 21 514 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 367 367 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 17 925 17 925 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 152 456 152 456 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 015 357 1 012 357 3 000 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP