AUDIT CONSEIL EXPERTISE EN ABREGE ACE - 309277275 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 130 719 115 626 15 093 17 698
Fonds commercial AH 1 322 784 5 250 1 317 534 1 229 289
Autres immobilisations incorporelles AJ
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN
Constructions AP 6 925 3 232 3 694 4 613
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 840 943 736 788 104 155 107 968
Immobilisations en cours AV
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS
Autres participations CU 28 882 5 890 22 992 22 992
Créances rattachées à des participations BB
Autres titres immobilisés BD
Prêts BF
Autres immobilisations financières BH 38 700 0 38 700 38 700
TOTAL (I) BJ 2 368 954 866 785 1 502 169 1 421 260
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN 398 000 0 398 000 436 000
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 0 0 0 267
Clients et comptes rattachés BX 1 265 064 83 966 1 181 098 989 080
Autres créances BZ 96 185 0 96 185 72 337
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD
Disponibilités CF 747 904 0 747 904 734 127
Charges constatées d’avance CH 39 278 0 39 278 46 933
TOTAL (II) CJ 2 546 431 83 966 2 462 465 2 278 745
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 4 915 385 950 751 3 964 633 3 700 005
Parts à moins d’un an CP 38 700
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 270 000 270 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 90 545 90 545
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 27 000 27 000
Réserves statutaires ou contractuelles DE 1 300 885 1 211 533
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 288 670 249 351
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 1 977 099 1 848 429
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP 5 000 25 000
Provisions pour charges DQ
TOTAL (III) DR 5 000 25 000
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 144 248 264 955
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 104 479 88 008
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 514 850 326 781
Dettes fiscales et sociales DY 796 141 746 813
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 43 815 68 018
Produits constatés d’avance (2) EB 379 000 332 000
TOTAL (IV) EC 1 982 534 1 826 576
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 3 964 633 3 700 005
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 885 967 1 685 513
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 3 097 2 217
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD
Production vendue services FG 4 151 239 0 4 151 239 3 874 199
Chiffres d’affaires nets FJ 4 151 239 0 4 151 239 3 874 199
Production stockée FM -38 000 -94 000
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO 14 167 32 667
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 180 693 65 907
Autres produits FQ 101 29
Total des produits d’exploitation (I) FR 4 308 201 3 878 801
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 1 572 776 1 275 220
Impôts, taxes et versements assimilés FX 74 574 79 127
Salaires et traitements FY 1 539 073 1 446 767
Charges sociales FZ 517 204 524 536
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 46 278 62 537
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB 5 000 25 000
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 34 957 64 533
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 1 050 1 050
Autres charges GE 74 828 67
Total des charges d’exploitation (II) GF 3 865 740 3 478 838
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 442 460 399 963
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK
Autres intérêts et produits assimilés GL 128 5
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 128 5
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ
Intérêts et charges assimilées GR 9 651 10 919
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 9 651 10 919
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV -9 523 -10 915
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 432 938 389 048
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB -8 050 1 373
Reprises sur provisions et transferts de charges HC 34 000 0
Total des produits exceptionnels (VII) HD 25 950 1 373
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 6 229 152
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 6 229 152
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 19 721 1 220
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 66 230 48 924
Impôts sur les bénéfices (X) HK 97 759 91 993
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 4 334 279 3 880 178
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 4 045 609 3 630 827
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 288 670 249 351
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 1 353 974 0 104 920
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 819 868 0 29 532
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 67 582 0 0
ACQUISITIONS Total Général 0G 2 241 423 0 134 452
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 5 390 1 453 504
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 1 531 847 868
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 0 67 582
DIMINUTIONS Total Général I4 0 6 921 2 368 954
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 102 786 12 840 0 115 626
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 707 287 33 439 706 740 019
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 810 073 46 278 706 855 645
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 5 000
Total Provisions pour risques et charges 5Z 25 000 5 000 25 000 5 000
sur immobilisations – incorporelles 6A 4 200 1 050 0 5 250
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U 5 890
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 185 721 34 957 136 713 83 966
Autres provisions pour dépréciation 6X
Total Provisions pour dépréciation 7B 229 811 36 007 170 713 95 106
TOTAL GENERAL 7C 254 811 41 007 195 713 100 106
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 41 007 161 713 0
- Financières UG
- Exceptionnelles UJ 0 0 34 000 0
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL
Prêts UP
Autres immobilisations financières UT 38 700 38 700 0
Clients douteux ou litigieux VA 35 334 35 334 0
Autres créances clients UX 1 229 729 1 229 729 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 8 019 8 019 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 82 881 82 881 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 5 286 5 286 0
Charges constatées d’avance VS 39 278 39 278 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 1 439 227 1 439 227 0
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG 3 097 3 097 0 0
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 141 151 44 584 96 567 0
Emprunts et dettes financières divers 8A 97 129 97 129 0 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 514 850 514 850 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 351 144 351 144 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 184 710 184 710 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 9 303 9 303 0 0
T.V.A. VW 244 976 244 976 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 6 009 6 009 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 7 350 7 350 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 43 815 43 815 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 379 000 379 000 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 1 982 534 1 885 967 96 567 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 121 477
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP