EXPERTISE ET TECHNIQUE COMPTABLES - 017151200 - Comptes sociaux (C) 2023
ACTIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital souscrit non appelé AA
Frais d’établissement AB
Frais de développement ou de recherche et développement CX
Concessions, brevets et droits similaires AF 776 643 617 556 159 088 128 440
Fonds commercial AH 8 293 578 0 8 293 578 8 293 578
Autres immobilisations incorporelles AJ 343 172 0 343 172 343 172
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. AL
Terrains AN 266 700 0 266 700 416 700
Constructions AP 2 439 694 406 838 2 032 856 3 291 105
Installations techniques, matériel et outillage industriels AR
Autres immobilisations corporelles AT 4 619 022 3 463 330 1 155 693 1 190 217
Immobilisations en cours AV 12 025 0 12 025 0
Avances et acomptes AX
Participations évaluées - mise en équivalence CS 4 440 652 0 4 440 652 4 388 631
Autres participations CU
Créances rattachées à des participations BB 1 113 561 0 1 113 561 673 940
Autres titres immobilisés BD 3 404 0 3 404 3 371
Prêts BF 109 202 0 109 202 73 041
Autres immobilisations financières BH 167 947 13 089 154 859 184 115
TOTAL (I) BJ 22 585 599 4 500 812 18 084 787 18 986 310
Matières premières, approvisionnements BL
En cours de production de biens BN
En cours de production de services BP
Produits intermédiaires et finis BR
Marchandises BT
Avances et acomptes versés sur commandes BV 22 811 0 22 811 0
Clients et comptes rattachés BX 7 751 123 613 365 7 137 758 7 370 676
Autres créances BZ 137 811 0 137 811 884 961
Capital souscrit et appelé, non versé CB
Valeurs mobilières de placement CD 6 456 492 0 6 456 492 2 012 605
Disponibilités CF 2 251 689 0 2 251 689 2 401 320
Charges constatées d’avance CH 255 094 0 255 094 311 202
TOTAL (II) CJ 16 875 019 613 365 16 261 655 12 980 764
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt CW
Primes de remboursement des obligations (IV) CM
Ecarts de conversion actif (V) CN
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 39 460 619 5 114 177 34 346 442 31 967 074
Parts à moins d’un an CP
Parts à plus d’un an CR
PASSIF (bilan)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Capital social ou individuel DA 8 028 375 1 544 450
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB 0 3 443 840
(dont écart d’équivalence) EK
Ecarts de réévaluation DC
Réserve légale (1) DD 802 838 157 243
Réserves statutaires ou contractuelles DE
(dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours) B1
Réserves réglementées (1) DF
(dont réserve relative à l’achat d’œuvres originales d’artistes vivants) EJ
Autres réserves DG 5 395 605 7 891 074
Report à nouveau DH
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 1 923 928 1 077 909
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées DK
TOTAL (I) DL 16 150 745 14 114 516
Produit des émissions de titres participatifs DM
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques DP
Provisions pour charges DQ 33 476 19 976
TOTAL (III) DR 33 476 19 976
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) DU 395 141 1 633 005
Emprunts et dettes financières divers (4) DV 3 852 488 421 652
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 563 461 3 048 374
Dettes fiscales et sociales DY 4 572 465 4 528 748
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 491 783 565 918
Produits constatés d’avance (2) EB 8 286 882 7 634 885
TOTAL (IV) EC 18 162 220 17 832 582
(V) ED
TOTAL GENERAL (I à V) EE 34 346 442 31 967 074
Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF
Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 18 162 220 16 849 790
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. EH 182 407
Dont emprunts participatifs EI
COMPTE DE RESULTAT
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Ventes de marchandises FA
Production vendue biens FD 0 0 24 894 826 23 634 759
Production vendue services FG
Chiffres d’affaires nets FJ 0 0 24 894 826 23 634 759
Production stockée FM
Production immobilisée FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 1 397 738 1 081 358
Autres produits FQ 18 656 18 361
Total des produits d’exploitation (I) FR 26 311 220 24 734 479
Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS
Variation de stock (marchandises) FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) FV
Autres achats et charges externes FW 8 554 095 9 843 821
Impôts, taxes et versements assimilés FX 424 722 465 008
Salaires et traitements FY 11 996 863 8 040 682
Charges sociales FZ 3 202 377 2 982 987
Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements GA 452 873 501 567
Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions GB
Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 198 621 819 516
Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 22 500 1 800
Autres charges GE 265 065 228 953
Total des charges d’exploitation (II) GF 25 117 117 22 884 335
- RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) GG 1 194 103 1 850 144
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GI
Produits financiers de participations GJ 121 398 83 544
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé GK 11 784 2 642
Autres intérêts et produits assimilés GL 103 459 3 934
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 8 748 0
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 245 389 90 119
Dotations financières sur amortissements et provisions GQ 13 089 0
Intérêts et charges assimilées GR 116 571 15 002
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 129 659 15 002
- RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 115 730 75 117
- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 1 309 833 1 925 261
COMPTE DE RESULTAT (suite)
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 6 306 66 472
Produits exceptionnels sur opérations en capital HB 2 791 040 1 392
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (VII) HD 2 797 346 67 864
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 22 906 41 353
Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF 1 451 231 23 191
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 15 125 2 016
Total des charges exceptionnelles (VIII) HH 1 489 263 66 560
- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 1 308 083 1 304
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise HJ 192 372 268 057
Impôts sur les bénéfices (X) HK 501 617 580 599
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) HL 29 353 956 24 892 462
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 27 430 028 23 814 553
BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 1 923 928 1 077 909
Renvois : Crédit-bail mobilier HP
Renvois : Crédit-bail immobilier HQ
Renvois : Transfert de charges A1
Renvois : Cotisations personnelles de l’exploitant A2
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
Immobilisations
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CZ
ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles KD 9 286 915 0 126 478
ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles LN 8 755 758 0 290 316
ACQUISITIONS Total Immobilisations financières LQ 5 331 846 0 6 241 249
ACQUISITIONS Total Général 0G 23 374 519 0 6 658 043
DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche IN
DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles IO 0 0 9 413 393
DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours MY
DIMINUTIONS Virement postes - Avances et acomptes NC
DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles IY 0 1 708 633 7 337 441
DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières I2
DIMINUTIONS Total Immobilisations financières I3 0 5 738 329 5 834 766
DIMINUTIONS Total Général I4 0 7 446 963 22 585 599
Amortissements
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche CY
AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles PE 521 725 95 831 0 617 556
AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles QU 3 857 736 380 678 368 246 3 870 168
AMORTISSEMENTS Total Général 0N 4 379 461 476 509 368 246 4 487 723
Charges à répartir ou frais d’émission d’emprunt Z9
mvt. sur charges rép. - Primes de remboursement des obligations SP
Provisions
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Amortissements dérogatoires 3X
Total Provisions réglementées 3Z
Provisions pour litiges 4A
Provisions pour garanties données aux clients 4E
Provisions pour perte sur marchés à terme 4J
Provisions pour amendes et pénalités 4N
Provisions pour perte de change 4T
Provisions pour pensions et obligations similaires 4X 10 976
Provisions pour impôts 5B
Provisions pour renouvellement des immobilisations 5F
Provisions pour gros entretien et grandes révisions ou grosses réparations EO
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer 5R
Autres provisions pour risques et charges 5V 22 500
Total Provisions pour risques et charges 5Z 19 976 22 500 9 000 33 476
sur immobilisations – incorporelles 6A
sur immobilisations – corporelles 6E
sur immobilisations – titres mis en équivalence 02
sur immobilisations – titres de participation 9U
sur immobilisations –autres immobilisations financières 06 8 748 13 089 8 748 13 089
Sur stocks et en cours 6N
Sur comptes clients 6T 929 250 198 621 514 506 613 365
Autres provisions pour dépréciation 6X 487 633 487 633 0 0
Total Provisions pour dépréciation 7B 1 425 631 211 710 1 010 887 626 453
TOTAL GENERAL 7C 1 445 607 234 210 1 019 887 659 930
dont dotations et reprises : - d’Exploitation UE 0 221 121 1 011 139 0
- Financières UG 0 13 089 8 748 0
- Exceptionnelles UJ
Créances et dettes
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Créances rattachées à des participations UL 1 113 561 1 113 561 0
Prêts UP 109 202 0 109 202
Autres immobilisations financières UT 167 947 0 167 947
Clients douteux ou litigieux VA 874 788 874 788 0
Autres créances clients UX 6 876 335 6 876 335 0
(provision pour dépréciation antérieurement constituée) UO
Créances représentatives de titres prêtés Z1
Personnel et comptes rattachés UY
Sécurité Sociale, autres organismes sociaux UZ 26 196 26 196 0
Impôts sur les bénéfices VM
T. V. A. VB 57 972 57 972 0
Autres impôts, taxes versements assimilés VN 1 001 1 001 0
Divers VP
Groupe et associés VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR 75 453 75 453 0
Charges constatées d’avance VS 255 094 255 094 0
TOTAL – ETAT DES CREANCES VT 9 557 549 9 280 400 277 149
Emprunts obligataires convertibles brut à un an au plus 7Y
Autres emprunts obligataires brut à un an au plus 7Z
Emprunts à 1 an maximum à l’origine VG
Emprunts à plus d’1 an à l’origine VH 395 141 395 141 0 0
Emprunts et dettes financières divers 8A 8 660 8 660 0 0
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 563 461 563 461 0 0
Personnel et comptes rattachés 8C 1 755 670 1 755 670 0 0
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 1 053 460 1 053 460 0 0
Impôts sur les bénéfices 8E 54 418 54 418 0 0
T.V.A. VW 1 604 785 1 604 785 0 0
Obligations cautionnées VX
Autres impôts, taxes et assimilés VQ 104 132 104 132 0 0
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés VI 3 877 737 3 877 737 0 0
Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) 8K 457 875 457 875 0 0
Dette représentative de titres empruntés Z2
Produits constatés d’avance 8L 8 286 882 8 286 882 0 0
TOTAL – ETAT DES DETTES VY 18 162 220 18 162 220 0 0
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 1 237 639
Affectation du résultat et renseignements divers
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Dividendes ZE
Engagement de crédit-bail mobilier YQ
Engagement de crédit-bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous-traitance YT
Location, charges locatives et de copropriété XQ
Personnel extérieur à l’entreprise YU
Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS
Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ST
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ
Taxe professionnelle YW
Autres impôts, taxes et versements assimilés 9Z
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX
Montant de la TVA. collectée YY
Total TVA. déductible sur biens et services YZ
Effectif moyen du personnel YP 247 245
Filiales et participations ZR
Contribution économique territoriale : Valeur ajoutée – Effectifs
Libellé du poste Code liasse Valeurs
M1 M2 M3 M4
Effectif moyen du personnel YP 247 245